住房公积金管理中心必须加强风险意识

1新形势下加强住房公积金资金经营管理必要性的探讨。

1.1是保障住房公积金资金安全的客观要求。

在管理和使用过程中，仍然存在着许多风险隐患，业务管理失范，内控机制失灵，外因机制失灵等多种原因，包括公积金储备金、提款、贷款发放、国库券购买、增值收益管理，仍面临骗提骗贷风险、廉政风险和操作风险，包括违规识别信托银行、转存资金；干预公积金运营，挪用资金；违规购买国债、委托理财；违规发放贷款、提存公积金；公积金增值收益提取使用不规范；住房公积金管理中心负责人个人贪污受贿等。强化住房公积金资金运营管理，可以在提高公积金经营水平的同时，进一步加大对住房公积金资金的监管力度，使公积金资金更安全、更透明。

1.2是实现住房公积金增值的客观要求。

伴随着我国住房公积金缴存人数的不断增加，住房公积金基金基数也越来越大，管理如此庞大的一笔基金，是一项系统、完整的工作。目前，我国住房公积金管理中心开展的相关业务范围比较有限，导致大量住房公积金没有得到充分利用。为此，必须提高住房公积金基金的运营管理水平，通过对基金的经营管理提高其使用价值、社会效益等。例如，进一步优化住房公积金贷款管理和提取的相关制度，在此基础上进一步丰富住房公积金的使用，同时，结合当地社会经济发展实际，对住房公积金个贷率、资金规模、贷款规模等进行有效管理，要加强住房公积金的合理利用，充分发挥住房公积金的社会保障功能。

2新形势下住房公积金资金经营管理常见问题剖析。

2.1住房公积金的资金效益没有得到充分发挥。

一是要进一步扩大住房公积金提取和使用的范围。我们对住房公积金的提取和使用有明确的规定，提取、使用住房公积金要按照有关政策执行。尽管全国及地市住房公积金管理中心为提高公积金的使用效益，不断推出提取、贷款等方面的优惠政策，但目前住房公积金在提取和使用过程中存在着许多不便。例如，假设王某公司因债务而倒闭，王某想提取住房公积金，根据规定，李某需要等公积金封存半年后才能支取，而王某由于失业，急需解决生活困难，住房公积金无法及时支取，必将给王某的人生带来很大影响。二是住房公积金贷款的门槛较高。购房公积金可用于购房时，也可用于购房。目前，许多年轻的群体由于自身经济能力有限，大多会选择贷款买房，而想用公积金贷款来贷款，要达到一定的工作年限和缴费基数，许多年轻人由于工作年限和缴费基数不达标，无法使用公积金贷款购买住房，或者无法获得满意的贷款额度。

2.2住房公积金资金在经营过程中存在着许多风险隐患。

目前，我国住房公积金管理中还存在着许多风险隐患，因此，在管理公积金资金的运作过程中，一定要提高风险意识，做好风险防范工作，但是，一些住房公积金管理中心对此并不够深入。有些住房公积金管理中心从单位领导到普通员工都缺乏足够的住房公积金风险管理意识，导致公积金内部控制机制建设不完善，资金保管、使用等方面也缺乏对关键环节以及关键岗位的有效监控。第二，未建立完善的住房公积金贷款逾期预警处理制度和对不良资产的有效处理机制，也没有完善住房公积金贷款信用评估机制，造成逾期率上升，贷款回收风险加大。三是未对相关从业人员进行严格的工作考核和监督，使运行管理中的某些缺陷和问题不能及时被发现。

2.3在住房公积金资金运营管理中审计方法不正确。

实施住房公积金基金内部审计，是确保公积金资金经营管理规范、透明的客观要求。在这一阶段，随着审计工作信息化程度的提高，同时，还应积极推进住房公积金管理信息管理模式的建立，但有些单位还在进行住房公积金内部审计工作，对信息技术的应用不够重视，没有建立完善的内部审计信息化管理机制。许多单位在住房公积金管理的内部审计过程中，工作思路、工作方法仍比较传统，降低了内部审计的效率和质量。另外，现阶段我国对住房公积金的管理，以及与住房公积金管理有关的法律制度还不完善，给住房公积金内部审计工作带来了许多困难。

3新形势下住房公积金资金经营管理对策的探讨。

3.1提高住房公积金基金的使用效益。

一是针对目前住房公积金缴款者占总人口比例仍较低的情况，要继续加大住房公积金政策的宣传力度，使更多的人了解住房公积金制度的优越性，意识到公积金贷款利率低的现实，促进和引导更多群众利用住房公积金贷款，降低公积金资金沉淀。第二，住房公积金管理中心要与房地产开发企业加强合作，签订相关协议，扩大住房公积金贷款的惠及面。第三，住房公积金个贷率是指住房公积金管理中心在某一特定时间发放的住房公积金贷款余额与存折余额的比例。按揭比高意味着住房公积金的使用更加充分，但是，如果个人贷款比率太高，就会产生流动性风险，因此要合理地控制贷款利率，保持良好的结构性，通过适当规模的住房公积金基金池，适当放宽住房公积金贷款的限制，不断简化公积金贷款流程，我们要加强对住房公积金贷款的支持力度，把这项政策落到实处。

3.2增强风险意识，建立完善的风险管理机制。

鉴于目前住房公积金资金经营管理过程中存在的各种风险隐患，住房公积金管理中心必须加强风险意识，建立完善的风险管理机制。第一，住房公积金管理中心要成立以主要领导为组长，各部门协同合作的风险管理小组，定期对公积金资金运营管理中存在的问题、风险等进行分析、探讨。二是要在住房公积金资金运营管理过程中落实责任制，对每个岗位的工作内容、工作职责进行划分，这样才能在工作中第一时间落实责任人，对相关人员进行追责，严肃工作纪律，强化住房公积金基金运营管理。第三，随着住房公积金资金运营管理过程中信息化技术应用力度的不断加大，住房公积金管理中心需要提高警惕，认真做好信息化风险防范工作，各管理系统增加必要的防毒软件、防御性软件、截获软件等；确保管理系统在高效运行的同时，能更好地抵御外来违法者的袭击和入侵。

3.3完善住房公积金的内部审计。

为确保住房公积金资金经营管理工作的顺利进行，应加强资金内部审核，建立完善的住房公积金内部审计机制。一是要大力推进住房公积金内部审计信息化建设，实现信息化管理和办公自动化，提高内部审计工作效率。另外，在推进住房公积金内部审计信息化的同时，必须要有风险意识，做好对信息化审计风险的防范。第二，加强相关法律法规的完善，进一步优化住房公积金管理和内部审计相关法律法规，从而在法律层面上为内部审计提供更多的支持和帮助。三是住房公积金管理中心要设立专业的公积金内审部，配备相应的内部审计师，定期对公积金资金进行核查，防止公积金滥用、账实不符等风险。

结语：

本论文主要探讨在新的发展形势下，我国住房公积金资金经营管理过程中存在的问题，并提出优化策略，希望能为公积金管理中心更好地开展公积金资金的经营管理工作提供一些思路和方法。