如何解决中国商业银行的不良资产?

受全球金融危机的影响，中国政府采取了一系列措施刺激国内需求，确保经济稳定增长，通过增加贷款，大大促进投资需求，同时，银行系统不良贷款比例上升，直接损害银行系统的稳定和安全，不良贷款的潜在问题也成为中国政府需要解决的问题。如何解决中国商业银行的不良资产？首先，我们应该分析不良资产的原因，并结合中国的具体国情采取切实措施。

1、中国国有银行不良资产的原因。

首先，在国有银行不完全商业化的情况下，地方政府地方经济或保护地方国有企业的生存，地方政府经常亲自要求国有银行发放贷款，解决企业资金问题，以银行贷款为调整经济结构的手段，使银行难以按照效益、安全、流动性的三性原则发放贷款，处于被动地位，银行贷款难以收回。

其次，政府信贷干预，只是不良资产形成的外部原因，不是最重要的，银行缺乏健全的信贷风险约束机制、决策错误、缺乏管理、监督、参与、帮助机制，缺乏对银行与企业关系的充分了解，是造成不良资产形成的更重要的因素。

第三，在现实中，一些银行信贷人员和一些基层银行领导质量不高，他们不了解企业财务报表，不能分析企业现金流，经常被企业蒙蔽，加上一些信贷经理责任感不强，缺乏专业精神，在企业和个人贷款中，往往局限于利息或结算，为中国商业银行提高信贷资产质量增加了难度。

最后，随着金融体制改革的深化，一些股份制银行和区域性银行相继出现，国有商业银行的垄断地位被打破，银行业的竞争机制开始形成。由于我国在这方面的法律机制和监管机制不完善，一些银行在经营中片面强调规模，忽视质量和效率，一些银行甚至毫不犹豫地以非理性的方式参与竞争，如存款贷款。同时，一些不良企业也借此机会利用银行漏洞，采取长期开户贷款、拆东墙、补西墙等方式逃避银行贷款监管。目前，在我国银行间缺乏贷款企业信用信息沟通的情况下，贷款企业很容易在虚假情况下向银行借款。

此外，促进不良贷款产生的因素很多，如借款人行业的变化、国有企业不合理的法人治理结构、贷款市场风险估计不足等。

二是解决不良资产的对策。

1.产权结构合理化。

产权结构合理化对国有银行改革的意义在于为完善银行治理结构、硬化信贷业务预算约束、阻断政府干预、消除银行政策职能提供制度基础。在现有的政策和市场环境下，不良资产的处置客观上需要一定的时间。产权多元化改革不能等待银行体系的不良资产存量完全解决。在加快银行不良资产处置的过程中，必须伴随着银行重组和实质性改革，否则将成为银行资产的重大抛售，鼓励社会逃避和浪费债务。在一定程度上，产权多元化比现有不良资产存量更为重要。只有在银行形成理性审慎的经营风格后，银行才能获得更多的独立处置手段，如贷款豁免，改善社会信用环境，从根本上提高不良资产的处置速度，有效抑制不良资产的产生。

2.建立贷款风险预警机制。

建立并实施贷款风险预警机制，及早发现贷款风险损失、早期预防、早期补救、早期消除，避免和及时制止经营管理中急功近利、虚假繁荣等扭曲行为和偏差。承担贷款风险预警职能的岗位及其人员应熟悉并能够正确运用国家金融政策、法规和现行信贷原则和制度，熟悉信贷企业的生产流通和财务状况，并根据实际需要进行监控和审计监督，并对发现的所有涉及贷款风险的问题发出预警信号。

3.完善银行自身的信贷管理体系。

主要包括：（1）探索贷款管理的定量分析方法，设定能够反映企业利润、偿债、负债和经营能力的指标，以确定企业的综合信用。（2）全面实施抵押贷款，办理以往信用贷款的所有抵押手续。抵押贷款的首要任务是建立专门的抵押评估机构，确定统一的价值评估标准，由中国人民银行牵头建立抵押拍卖市场，建立和完善抵押贷款的管理规定，遵循规则。（3）大力实施贷款审查分离制度，建立纵向限制坐标制度。（4）实施贷款第一负责人制度，使每笔贷款具体一人对其管理和收回负主要责任，并建立责任、权利、保险相结合的经济责任制。（5）完善银行内部监督机制、审计、监督部门应对贷款风险保险制度，尽快建立贷款风险保险业务。

4.完善银行功能。

建立新的银企关系，银行必须以积极的态度，从完善银行功能，调动能力，为企业转型业务机制提供咨询服务、经济服务和企业合并服务，提供财务、投资、业务咨询服务，帮助企业顺利完成机制转型。

综上所述，在应对金融危机的同时，要尽量减少可能造成的损失，采取积极措施应对风险，抑制国有商业银行不良资产总量的持续蔓延。